Impuesto de sucesiones en Florida: explicación completa

P) ¿Florida tiene un impuesto a la herencia?
R) La respuesta corta para aquellos que heredan una propiedad en Florida es no, no hay impuesto a la herencia en Florida.

Sin embargo, cuando las personas hacen esta pregunta, también deben comprender si serán responsables del impuesto federal sobre el patrimonio. El impuesto a la herencia y el impuesto a la herencia a menudo se usan indistintamente, pero son diferentes. El beneficiario solo recauda el impuesto de sucesiones a nivel estatal y el gobierno federal recauda el impuesto de sucesiones antes de que un activo se distribuya al beneficiario. Existe una exención fiscal nacional para el impuesto de sucesiones de hasta $ 11.4 millones de un difunto y $ 22.8 millones si el difunto estaba casado.

Con el hecho de que muy pocos de nosotros heredaremos una propiedad que valga más de $ 11.4 millones, probablemente pueda decir que un beneficiario que vive en Orlando, Florida, probablemente no deberá ningún impuesto a la herencia. Pero comprender el concepto de impuesto al patrimonio podría ayudarlo con una pregunta crítica que hacen muchos beneficiarios.

P) Si un difunto compra una propiedad en beneficio de un niño, ¿habría un impuesto sobre donaciones que pagaría el padre o el niño?
R) En la mayoría de los casos, la respuesta es no. Para el año fiscal en que el padre compró la propiedad, completará un Formulario 709, pero no se pagaría ningún impuesto si la propiedad valiera menos de $ 11.4 millones ($ 22.8 millones si existe un cónyuge). Para un valor de propiedad por encima de estos límites, el patrimonio pagaría alrededor del 34% de impuestos del monto que supere el límite.

Esta respuesta va en contra de lo que la gente espera. Creen que, dado que existe una exención del impuesto sobre donaciones de $ 15,000, cualquier propiedad que un padre compre para un niño será severamente gravada.

Con estos importantes conceptos explicados, podemos hablar sobre el hecho de que usted, como beneficiario, probablemente no heredará una propiedad separada que ya ha sido asignada oficialmente para usted al momento de la compra. Probablemente heredará una propiedad que era propiedad de sus padres al momento de la muerte. Incluso en esta situación, no se pagará impuesto a la herencia a nivel federal si se valora por debajo de $ 11.4 millones al momento de la muerte del difunto. Y para alguien que viva en Florida no habrá impuesto a la herencia.

Lo único que necesita saber sobre esto es un pequeño impuesto de transferencia que pagará en el proceso de legalización. Además, si el valor de la propiedad aumenta entre la fecha de la muerte del difunto y la venta de la propiedad, la diferencia será gravada.

Excepciones donde se paga el impuesto a la propiedad

Es interesante que, a pesar de la creciente deuda de los EE. UU., Las reglas que perdonan el impuesto al patrimonio y el impuesto a la herencia se han convertido en ley solo en los últimos 26 años. Para comprender la pérdida en la que los estadounidenses solían incurrir al heredar una propiedad, solo mire cómo se trata a los extranjeros. Por ejemplo, si un no ciudadano de los EE. UU. Posee propiedades en Orlando, Florida, los beneficiarios probablemente tendrán que pagar un elevado impuesto estatal a la herencia.

Digamos que el difunto era ciudadano estadounidense pero que su esposa e hijos no lo son. Se sorprenderán al saber que pagarán impuestos a la herencia debido a su nacionalidad. Los beneficiarios que viven en Florida pero que reciben una propiedad de otro estado que recauda el impuesto a la herencia probablemente puedan pagar ese impuesto. Estos estados que debe tener en cuenta son Maryland, Kentucky, Iowa, Nueva Jersey, Nebraska y Pensilvania. De estos 6 estados, 2 evalúan el impuesto al patrimonio además del impuesto a la herencia. Estos estados son Maryland y Nueva Jersey.

Heredar una propiedad de inversión en Florida

Digamos que usted es un residente de Florida que vive en Orlando y está heredando una propiedad de inversión de $ 600,000 de su padre. Debe saber que, aunque no pagará ningún impuesto a la herencia o al patrimonio, cualquier renta que se haya cobrado desde el momento en que su padre falleció cuando usted oficialmente heredó la propiedad será gravada.

Este hecho ejerce presión sobre usted como el beneficiario durante todo el proceso de legalización que puede prolongarse durante muchos meses. Afortunadamente, si sabe que esto sucederá, puede planear vender la propiedad incluso antes de que finalice el proceso de legalización. El conocimiento del derecho fiscal es poder en el mundo inmobiliario.

Conclusión

Este artículo cubre la pregunta básica de si un residente de Florida debe un impuesto a la herencia o un impuesto a la herencia sobre la propiedad y la respuesta es probablemente “no”. Sin embargo, puede caer en áreas de excepción que harían tributable la propiedad.

A) Ser ciudadano extranjero
B) Heredar de un ciudadano extranjero
C) Heredar una propiedad ubicada en un estado recaudador de impuestos
D) Heredar una propiedad con un alto valor de mercado
E) Heredar una propiedad que gana dinero